編者按：6月29日，廈門國際投資有限公司（以下簡稱“廈門國際投資”）遞表港交所，聯席保薦人為中國國際金融香港證券有限公司、中信證券（香港）有限公司、華泰金融控股（香港）有限公司及興證國際融資有限公司。

招股書顯示，廈門國際投資是一家在港澳均擁有法人附屬商業銀行的綜合金融服務集團。公司致力于通過集友銀行和澳門國際銀行等下屬子公司在中國境內外提供以銀行業務為主，以金融科技為輔的綜合金融服務。

(資料圖片僅供參考)

截至最后實際可行日期，廈門國際投資為廈門國際銀行的全資附屬公司。發行完成后，廈門國際投資仍為廈門國際銀行的附屬公司。根據上市規則，廈門國際銀行為并將仍為公司的控股股東。

此次赴港上市，廈門國際投資擬將募集資金分別用于下列用途：用于強化境內外附屬機構的資本基礎，以支持公司實現可持續高質量協同發展。

招股書顯示，廈門國際投資的主要業務條線包括企業銀行業務、零售銀行業務及金融市場業務。于往績記錄期間，公司的營業收入主要來自于企業銀行業務。

2020年、2021年、2022年，廈門國際投資的營業收入分別為58.28億港元、57.02億港元、61.23億港元，利潤分別為20.75億港元、36.50億港元、23.89億港元。經計算，2022年，廈門國際投資的利潤同比減少34.54%。

同期，集友銀行的利潤分別為8.46億港元、11.19億港元、9.15億港元，經計算，2022年利潤同比減少18.26%；澳門國際銀行的利潤分別為14.02億港元、26.84億港元、16.84億港元，經計算，2022年利潤同比減少37.26%。

2020年、2021年、2022年，廈門國際投資的經營活動產生的現金流量凈額分別為80.35億港元、51.11億港元、-56.78億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國際投資的資產總值分別為3838.75億港元、4113.70億港元、4193.79億港元，發放貸款和墊款分別為1938.40億港元、2049.08億港元、2092.77億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國際投資的負債總額分別為3552.79億港元、3781.42億港元、3855.75億港元，吸收存款分別為2799.96億港元、2749.31億港元、2895.65億港元。

截至2020年、2021年及2022年12月31日，廈門國際投資的不良貸款率分別為0.40%、0.61%、1.38%，集友銀行的不良貸款率分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國際銀行的不良貸款率分別為0.40%、0.48%、1.38%。

此前，第一財經于2023年7月27日發布報道《廈門國際銀行名下港澳兩銀行擬港股上市，去年凈利下滑3成》，文中指出，廈門國際投資不良率快速提升。在資產質量方面，集友銀行和澳門國際銀行于報告期內的不良率均快速飆升，其中，集友銀行分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國際銀行為0.40%、0.48%、1.38%。合并口徑下的不良貸款率分別為0.4%、0.61%和1.38%，雖低于同期所有港股上市銀行市場的平均水平，但增速明顯。

遞表港交所

招股書顯示，廈門國際投資是一家在港澳均擁有法人附屬商業銀行的綜合金融服務集團。公司致力于通過集友銀行和澳門國際銀行等下屬子公司在中國境內外提供以銀行業務為主，以金融科技為輔的綜合金融服務。

截至最后實際可行日期，廈門國際投資為廈門國際銀行的全資附屬公司。發行完成后，廈門國際投資仍為廈門國際銀行的附屬公司。根據上市規則，廈門國際銀行為并將仍為公司的控股股東。截至最后實際可行日期，廈門國際銀行概無單一股東或任何股東組別有權行使其大多數投票權或控制廈門國際銀行董事會大多數成員的組成。

據招股書介紹，廈門國際銀行成立于1985年，為中國內地第一家中外合資銀行，總部位于中國福建省廈門市。于2013年，廈門國際銀行改制為中國內地城市商業銀行。廈門國際銀行為中國內地一家知名且信譽良好的城市商業銀行。其業務范圍主要包括企業銀行、零售銀行、金融市場、投資銀行及財富管理。

此次赴港上市，廈門國際投資擬將募集資金分別用于下列用途：用于強化境內外附屬機構的資本基礎，以支持公司實現可持續高質量協同發展。

2022年利潤減少34.54%

招股書顯示，廈門國際投資的主要業務條線包括企業銀行業務、零售銀行業務及金融市場業務。于往績記錄期間，公司的營業收入主要來自于企業銀行業務。公司為企業銀行客戶提供一系列金融產品及服務，包括公司貸款和墊款、票據貼現、公司存款、交易銀行服務及其他手續費以及傭金類產品及服務（如公司理財服務以及保險及強積金服務）。

2020年、2021年、2022年，廈門國際投資的營業收入分別為58.28億港元、57.02億港元、61.23億港元，利潤分別為20.75億港元、36.50億港元、23.89億港元。經計算，2022年，廈門國際投資的利潤同比減少34.54%。

同期，集友銀行的利潤分別為8.46億港元、11.19億港元、9.15億港元，經計算，2022年利潤同比減少18.26%；澳門國際銀行的利潤分別為14.02億港元、26.84億港元、16.84億港元，經計算，2022年利潤同比減少37.26%。

2020年、2021年、2022年，廈門國際投資的經營活動產生的現金流量凈額分別為80.35億港元、51.11億港元、-56.78億港元。

2022年末發放貸款和墊款2093億港元吸收存款2896億港元

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國際投資的資產總值分別為3838.75億港元、4113.70億港元、4193.79億港元，發放貸款和墊款分別為1938.40億港元、2049.08億港元、2092.77億港元。

其中，集友銀行的資產總值分別為1635.02億港元、1772.04億港元、1818.48億港元，發放貸款和墊款分別為783.90億港元、841.46億港元、874.89億港元；澳門國際銀行的資產總值分別為2171.96億港元、2311.05億港元、2342.95億港元，發放貸款和墊款分別為1154.50億港元、1207.62億港元、1217.88億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國際投資的負債總額分別為3552.79億港元、3781.42億港元、3855.75億港元，吸收存款分別為2799.96億港元、2749.31億港元、2895.65億港元。

其中，集友銀行的負債總額分別為1456.72億港元、1585.18億港元、1640.20億港元，吸收存款分別為1225.73億港元、1267.06億港元、1408.35億港元；澳門國際銀行的負債總額分別為2041.81億港元、2146.04億港元、2165.65億港元，吸收存款分別為1584.92億港元、1496.05億港元、1492.67億港元。

不良貸款率逐年上升

截至2020年、2021年及2022年12月31日，廈門國際投資的不良貸款率分別為0.40%、0.61%、1.38%，集友銀行的不良貸款率分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國際銀行的不良貸款率分別為0.40%、0.48%、1.38%。

按香港銀行業監管機構的要求及適用會計準則計算，截至2020年、2021年及2022年12月31日，集友銀行的普通股一級資本比率分別為15.66%、14.65%、13.23%，一級資本充足率分別為17.79%、16.54%、14.36%，總資本比率分別為19.23%、17.85%、16.34%。

按澳門銀行業監管機構的要求及適用會計準則計算，截至2020年、2021年及2022年12月31日，澳門國際銀行的總資本比率分別為13.61%、13.62%、14.67%。

第一財經：不良率快速提升

據第一財經報道，按業務劃分，廈門國際投資的企業銀行業務占比在6成左右，零售銀行業務占比2成，金融市場業務占比2成。不過，2021年，廈門國際投資的金融市場業務驟降了3成，其中，集友銀行的金融市場業務下降超7成，2022年進一步虧損了0.13億港元。

對此，廈門國際投資表示，主要是由于集友銀行金融市場業務凈利息收入減少及金融投資的凈收益減少。

在貸款結構方面，集友銀行和澳門國際銀行的企業貸款余額均遠高于個人貸款，但企業貸款增長發力，而個人貸款則以每年兩位數的速度增長。

按貸款用途劃分，集友銀行企業貸款的前五大行業為與財務及金融有關公司、批發及零售業、物業發展、制造業和物業投資，分別占集友銀行發放的企業貸款總額的30.0%、18.2%、12.0%、8.2%及4.9%。

澳門國際銀行的前五大貸款行業為物業發展、租賃及業務服務、批發及零售業、水資源、環境和公共設施管理，以及與財務及金融有關公司，分別占澳門國際發放的企業貸款總額的22.9%、20.7%、15.6%、11.1%及9.4%。

在存款結構方面，集友銀行的個人存款余額高于公司存款，澳門國際銀行則是公司存款余額高于個人存款，另外，澳門國際銀行在報告期內的個人存款余額在持續下滑，企業存款增長乏力。

在資產質量方面，集友銀行和澳門國際銀行于報告期內的不良率均快速飆升，其中，集友銀行分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國際銀行為0.40%、0.48%、1.38%。合并口徑下的不良貸款率分別為0.4%、0.61%和1.38%，雖低于同期所有港股上市銀行市場的平均水平，但增速明顯。